Поняття та сутність грошового обігу. Поняття та структура грошового обігу
Концепція грошового обігу
Змінюючи форму вартості (товар за власний кошт, гроші на товар), гроші перебувають у постійному русі між трьома суб'єктами: фізичними особами, господарюючими суб'єктами та органами державної влади. Рух грошей при виконанні ними своїх функцій у готівковій та безготівковій формах є грошовий обіг.
Суспільний розподіл праці та розвиток товарного виробництва є об'єктивною основою грошового обігу. Освіта загальнонаціональних та світових ринків за капіталізму дало новий поштовх подальшого розширення грошового обороту. Гроші обслуговують обмін сукупного суспільного продукту, у тому числі кругообіг капіталу, обіг товарів та надання послуг, рух позичкового та фіктивного капіталу та доходів різних соціальних груп.
Початку руху грошей передує їхня концентрація у суб'єктів. Вони зосереджуються у гаманцях населення, у касах юридичних, на рахунках у кредитних установах, у державній скарбниці. Щоб зародився рух грошей, необхідно виникнення потреби в грошах однієї з двох сторін. Попит на гроші виникає при здійсненні правочинів, гроші потрібні для обігу, платежів за товари та послуги. Їх обсяг визначається номінальним валовим внутрішнім продуктом. Чим більша загальна грошова вартість товарів та послуг, тим більше потрібно грошей для укладання угод. Попит на гроші пред'являють і накопичення, яке виступає у різних формах: вкладах у кредитних установах, цінних паперах, офіційних державних запасах.
Грошовий обіг здійснюється у двох формах: готівкової та безготівкової.
Готівково-грошовий обігрух готівки у сфері обігу та виконання ними двох функцій (засоби платежу та кошти обігу). Готівка використовується:
- а) для кругообігу товарів та послуг;
- б) для розрахунків, не пов'язаних безпосередньо з рухом товарів та послуг, а саме: розрахунків із виплати заробітної плати, премій, допомог, пенсій; щодо виплати страхових відшкодувань за договорами страхування; при оплаті цінних паперів та виплат за ними доходу; за платежами населення за комунальні послугита ін.
Готівково-грошовий оборот включає рух всієї готівково-грошової маси за певний період між населенням та юридичними особами, між фізичними особами, між юридичними особами, між населенням та державними органами, між юридичними особами та державними органами.
Готівково-грошовий рух здійснюється за допомогою різних видівгрошей: банкнот, металевих монет, інших кредитних інструментів (векселів, банківських векселів, чеків, кредитних карток). Емісію готівки здійснює центральний (як правило, державний) банк. Він випускає готівку в обіг і вилучає їх, якщо вони стали непридатними, а також замінює гроші на нові зразки купюр і монет.
Безготівкове зверненнярух вартості без участі готівки: перерахування грошових коштівза рахунками кредитних установ, залік взаємних вимог. Розвиток кредитної системи та поява коштів клієнтів на рахунках у банках та інших кредитних установах призвели до виникнення такого звернення. Безготівковий обіг здійснюється за допомогою чеків, векселів, кредитних карток та інших кредитних інструментів.
Безготівковий грошовий обіг охоплює розрахунки між:
- а) підприємствами, установами, організаціями різних форм власності, які мають рахунки кредитних установах;
- б) юридичними особами та кредитними установами щодо отримання та повернення кредиту;
- в) юридичними особами та населенням із виплати заробітної плати, доходів за цінними паперами;
- г) фізичними та юридичними особами з казною держави щодо сплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також одержання бюджетних коштів.
Розмір безготівкового обороту залежить від обсягу товарів у країні, рівня цін, системи розрахунків, а також розміру розподільчих та перерозподільних відносин, що здійснюються через фінансову систему. Безготівкове звернення має важливе економічне значенняу прискоренні оборотності оборотних коштів, скорочення готівки, зниження витрат обігу.
Залежно від економічного змісту розрізняють дві групи безготівкового обігу: товарним операціямі фінансовим зобов'язанням.
До першої групи належать безготівкові розрахунки за товари та послуги, до другої - платежі до бюджету (податок на прибуток, податок на додану вартість та інші обов'язкові платежі) та позабюджетні фонди, погашення банківських позичок, сплата відсотків за кредит, розрахунки зі страховими компаніями.
Між готівково-грошовим та безготівковим обігом існують взаємозв'язок та взаємозалежність: гроші постійно переходять з однієї сфери звернення до іншої, готівка змінює форму на рахунки в кредитній установі та назад. Безготівковий оборот виникає при внесенні готівки на рахунок у кредитній установі, отже, безготівкове звернення неможливе за відсутності готівки. Одночасно готівка з'являється у клієнта при знятті їх з рахунку в кредитній установі.
Таким чином, готівкове та безготівкове звернення утворює загальний грошовий оборот країни, в якому діють єдині гроші одного найменування.
Закон грошового обігу. Рівняння обміну
Товарно-грошові відносини вимагають певної кількості грошей звернення. Закон грошового обігу, відкритий Карлом Марксом, встановлює кількість грошей, необхідне виконання ними функцій кошти звернення та кошти платежу. К. Маркс визначає цю кількість наступним чином:
За металевого обігу кількість грошей стихійно регулювалося функцією скарбу, тобто. грошова маса збільшувалася та скорочувалася, вільно пристосовуючись до потреб товарного виробництва, кількість грошей завжди зберігалася на необхідному рівні. Це забезпечувало стійкість грошового звернення.
Очевидно, що в економіці грошові виплати, що витрачаються на товари та послуги протягом даного періоду часу, повинні дорівнювати всім грошовим надходженням продавців цих товарів та послуг за цей же період часу. Це корисне поняття сформулював американський економіст І.Фішер у наступному рівнянні обміну:
Тут М-сумарний грошовий запас, V-швидкість обігу грошового доходу, P-середньозважена ціна всіх проданих товарів і послуг і Q-фізична кількість цих товарів та послуг. Таким чином, MV- це сумарні грошові виплати постачальникам товарів та послуг, PQ-сумарні грошові надходження цих постачальників, і рівність цих сум очевидно.
Змінюючи форму вартості (товар на гроші, гроші на товар), гроші перебувають у постійному русі між трьома суб'єктами: фізичними особами, суб'єктами господарювання та органами державної влади. Рух грошей при виконанні ними своїх функцій у готівковій та безготівковій формах є грошовим обігом.
Суспільний розподіл праці та розвиток товарного виробництва є об'єктивною основою грошового обігу. Освіта загальнонаціональних та світових ринків за капіталізму дало новий поштовх подальшого розширення грошового обороту. Гроші обслуговують обмін сукупного суспільного продукту, у тому числі кругообіг капіталу, обіг товарів та надання послуг, рух позичкового та фіктивного капіталу та доходів різних соціальних груп.
Початку руху грошей передує їхня концентрація у суб'єктів. Вони зосереджуються у гаманцях населення, у касах юридичних, на рахунках у кредитних установах, у державній скарбниці. Щоб зародився рух грошей, необхідно виникнення потреби в грошах однієї з двох сторін. Попит на гроші виникає при здійсненні правочинів, гроші потрібні для обігу, платежів за товари та послуги. Їх обсяг визначається номінальним валовим внутрішнім продуктом. Чим більша загальна грошова вартість товарів та послуг, тим більше потрібно грошей для укладання угод. Попит на гроші пред'являють і для накопичення, яке виступає у різних формах: вкладах у кредитних установах, цінних паперах, офіційних державних запасах.
Грошовий обіг здійснюється у двох формах: готівкової та безготівкової.
Готівково-грошовий обіг – рух готівки у сфері обігу та виконання ними двох функцій (засоби платежу та кошти обігу). Готівка використовується:
- для кругообігу товарів та послуг;
- для розрахунків, не пов'язаних безпосередньо з рухом товарів та послуг, а саме: розрахунків із виплати заробітної плати, премій, допомог, пенсій; щодо виплати страхових відшкодувань за договорами страхування; при оплаті цінних паперів та виплат за ними доходу; з платежів населення за комунальні послуги та ін.
Готівково-грошовий рух здійснюється за допомогою різних видів грошей: банкнот, металевих монет, інших кредитних інструментів (векселів, банківських векселів, чеків, кредитних карток). Емісію готівки здійснює центральний (як правило, державний) банк. Він випускає готівку в обіг і вилучає їх, якщо вони стали непридатними, а також замінює гроші на нові зразки купюр і монет.
У Росії у зв'язку з великим розширенням готівково-грошового обороту останні кілька років зроблено спроби обмежити юридичних цей оборот. Для суб'єктів господарювання встановлено ліміт готівки. Щодня вони підраховують усі гроші, що надійшли і видані, і зараховують їх до оборотної каси. Якщо залишок грошей наприкінці перевищить встановлений ліміт, сума понад ліміт зараховується до резервного фонду. Однак на практиці ці та інші обмеження діють ще слабко.
Безготівковий обіг – рух вартості без участі готівки: перерахування коштів за рахунками кредитних установ, залік взаємних вимог. Розвиток кредитної системи та поява коштів клієнтів на рахунках у банках та інших кредитних установ призвели до виникнення такого звернення.
Безготівковий обіг здійснюється за допомогою чеків, векселів, кредитних карток та інших кредитних інструментів. Безготівковий грошовий обіг охоплює розрахунки між:
- підприємствами, установами, організаціями різних форм власності, які мають рахунки кредитних установах;
- юридичними особами та кредитними установами щодо отримання та повернення кредиту;
- юридичними особами та населенням із виплати заробітної плати, доходів за цінними паперами;
- фізичними та юридичними особами з казною держави щодо оплати податків, зборів та інших обов'язкових платежів, а також одержання бюджетних коштів.
У Російської ФедераціїФорма безготівкових розрахунків визначається правилами Банку Росії, що діють відповідно до законодавства. Визначено, що розрахунки підприємств усіх форм власності за своїми зобов'язаннями з іншими підприємствами, а також між юридичними особами та фізичними товарно-матеріальними цінностями здійснюються, як правило, у безготівковому порядку через установи банку.
Залежно від економічного змісту розрізняють дві групи безготівкового обігу: за товарними операціями та фінансовими зобов'язаннями.
До першої групи належать безготівкові розрахунки за товари та послуги, до другої – платежі до бюджету (податок на прибуток, податок на додану вартість та інші обов'язкові платежі) та позабюджетні фонди, погашення банківських позик, сплата відсотків за кредит, розрахунки зі страховими компаніями.
Між готівково-грошовим та безготівковим обігом існують взаємозв'язок та взаємозалежність: гроші постійно переходять з однієї сфери звернення до іншої, готівка змінює форму на рахунки в кредитній установі та назад. Безготівковий оборот виникає при внесенні готівки на рахунок у кредитній установі, отже, безготівкове звернення неможливе за відсутності готівки. Одночасно готівка з'являється у клієнта при знятті їх з рахунку в кредитній установі.
Таким чином, готівкове та безготівкове звернення утворює загальний грошовий оборот країни, в якому діють єдині гроші одного найменування.
Грошовий обіг - це рух грошей у внутрішньому економічному обороті країни, у системі зовнішньоекономічних зв'язків, у готівковій та безготівковій формі, що обслуговує реалізацію товарів та послуг, а також нетоварні платежі в господарстві. Об'єктивною основою грошового обігу є товарне виробництво, де товарний світ поділяється на два види товарів: власне товари та товари-гроші. За допомогою грошей у готівковій та безготівковій формах здійснюється процес обігу товарів, а також рух позичкового та фіктивного капіталів.
З процесу грошового звернення, в такий спосіб, можливе вичленування поняття грошового обороту.
Грошовий оборот є проявом сутності грошей у їхньому русі. Грошовий оборот охоплює процеси розподілу та обміну. На його обсяг і структуру впливають стадії виробництва та споживання. Тривалий виробничий процес, що потребує підвищеного обсягу виробничих запасів, збільшує грошовий обіг, пов'язаний із їх придбанням. Випуск трудомістких виробів щодо збільшує розміри грошового обороту з праці та, відповідно, грошових доходів населення, вкладених у споживання.
Складовою грошового обороту є платіжний оборот, у якому гроші функціонують як платежу і використовуються погашення зобов'язань. Платіжний оборот здійснюється як у готівковій, так і безготівковій формах. Таким чином, змінюючи форму вартості, гроші перебувають у постійному русі між трьома основними суб'єктами: фізичними особами, юридичними особами та державними органами. А рух грошей при виконанні ними всіх основних функцій у готівковій та безготівковій формах і є грошовим обігом.
Грошове звернення поєднує в собі як основні сутнісні характеристики грошей, так і механізми, способи використання грошей для сприяння економічному та соціального розвиткукраїни.
Роль грошового звернення, його правильна організація виявляється у наступних моментах:
Налагодженість господарського обороту та платіжно-розрахункової системи;
Здатність забезпечувати збалансованість попиту та пропозиції на товарному ринку, не допускати дефіциту товарів;
Характер та ступінь впливу грошової маси на зростання цін та інфляцію;
Хронічний недолік коштів у суб'єктів ринку для своєчасної виплати заробітної плати та фінансування оборотних коштів.
Грошове звернення поділяється на дві сфери: готівкову та безготівкову.
Готівковий та безготівковий грошовий обіг
Готівково-грошовий обіг- це рух готівки у сфері обігу та виконання ними функцій засобу платежу та кошти обігу. Воно обслуговується банкнотами, розмінною монетою та паперовими грошима (казначейськими квитками).
Готівка використовується: для здійснення кругообігу товарів та послуг; для розрахунків із виплати заробітної плати та прирівняних до неї платежів; для оплати цінних паперів та виплат доходу за ними; для платежів населення за комунальні послуги тощо.
Готівково-грошовий оборот включає рух всієї готівково-грошової маси за певний період між юридичними особами, фізичними особами та державними органами.
Порядок здійснення готівково-грошового звернення біля РФ регламентується Положенням «Про правила організації готівково-грошового звернення біля Російської Федерації», затверджуваним Банком Росії.
Відповідно до Положення:
Готівково-грошовий обіг здійснюється за допомогою різних видів грошей: банкнот, металевої монети, кредитних карток і т.д. (Таб.1, рис.1);
Емісію та вилучення грошей з обігу здійснює ЦБ РФ;
ЦБ РФ здійснює регулювання готівкового-грошового звернення до;
Для юридичних осіб установ банку, у яких відкрито рахунок юридичної особи, встановлюють ліміт залишку готівки у касах юридичних;
Усі кошти понад встановлених лімітів юридичні особи зобов'язані у безумовному порядку щодня здавати до установ банку через об'єднані каси при підприємствах або через інкасаторські служби установ і банків та самостійні служби, що мають ліцензії Банку Росії на здійснення таких операцій;
За порушення встановленого порядкудля юридичних осіб та персонально їхніх керівників встановлено серйозні штрафні санкції.
Проте, практично такі обмеження, на жаль, діють ще явно недостатньо.
Таблиця 1
Сума, кількість та питома вагабанкнот та монети, які перебувають в обігу станом на 1 жовтня 2007р.
Малюнок 1 - Зміна кількості готівки в обігу
Специфічність методів організації готівково-грошового обігу як інструменту грошово-кредитної політики пов'язана насамперед із тим, що вони, крім максимальної суми розрахунків готівкою між юридичними особами, немає нормативів. Методи як інструмент недостатньо ефективні, оскільки їхню дію важко оцінити (відстежити); вони є інструментом швидкого реагування і рідко змінюються. [15. с. 2]
У Росії робляться спроби обмежити готівково-грошовий обіг, т.к. воно дозволяє уникати контролю держави над діяльністю юридичних і фізичних осіб.
Між готівковим та безготівковим зверненням існує тісний взаємозв'язок: гроші постійно переходять з однієї сфери звернення до іншої, готівка змінює форму на рахунки в кредитній установі та назад. Таким чином, готівкове та безготівкове звернення утворює загальний грошовий обіг, у якому діють єдині гроші.
Безготівкове звернення - це рух вартості без участі готівки, перерахування коштів за рахунками кредитних установ, залік взаємних вимог тощо.
Безготівковий грошовий обіг відображає зміну залишків коштів на банківських рахунках, що відбувається в результаті виконання банком розпоряджень власника рахунку у вигляді чеків, пластикових карт, платіжних доручень та інших розрахункових документів
Безготівковий обіг здійснюється за допомогою чеків, векселів, кредитних карток та інших кредитних інструментів.
Безготівковий грошовий обіг охоплює розрахунки між:
Юридичними особами різних формвласності, які мають рахунки в кредитних установах;
Юридичними особами та кредитними установами з приводу отримання та повернення депозиту та кредиту, а також сплати відсотків;
Юридичними та фізичними особами щодо виплати заробітної плати, процентів за вкладами та депозитами, доходів за цінними паперами;
Юридичними, фізичними особами та державою щодо сплати податків, зборів, а також отримання бюджетних коштів.
У Російській Федерації порядок здійснення безготівкових розрахунків визначається Цивільним кодексом РФ (ст.861-885), який регламентує сутність та порядок здійснення основних форм безготівкових розрахунків.
Насправді застосовуються такі форми безготівкових розрахунків: розрахунки платіжними дорученнями; розрахунки платіжними вимогами-дорученнями; розрахунки чеками; розрахунки з акредитиву.
Розрахунки між юридичними особами проводять банки та інші кредитні організації, а між банками - розрахунково-касові центри ЦБ РФ.
У 2008р. Банк Росії збирається продовжити роботу з удосконалення методологічної та інформаційної базив галузі платіжних систем, проведення заходів щодо розширення безготівкових платежів, а також заходів щодо скорочення розрахунків готівкою, моніторингу стану роздрібних платежів в економіці, що проводяться як готівкою, так і в безготівковому порядку.
Грошовий обіг - це рух грошей у внутрішньому обороті у готівковій та безготівковій формах, що обслуговує реалізацію товарів, а також нетоварні платежі та розрахунки у господарстві. Об'єктивною основою грошового обігу є товарне виробництво, у якому товарний світ поділяється товар і гроші, породжуючи протиріччя з-поміж них. З поглибленням суспільного поділу праці та формуванням загальнонаціональних та світових ринків при капіталізмі грошовий обіг отримує подальший розвиток. Воно обслуговує кругообіг та оборот капіталів, опосередковує звернення та обмін всього сукупного суспільного продукту, включаючи доходи різних класів. За допомогою грошей у готівковій та безготівковій формах здійснюється процес обігу товарів, а також рух позичкового та фіктивного капіталів.
Грошовий обіг поділяється на дві сфери: готівкову та безготівкову. Готівково-грошовий обіг - це рух готівки у сфері обігу. Воно обслуговується банкнотами, розмінною монетою та паперовими грошима (казначейськими квитками). У розвинених капіталістичних країнах банківські квитки, що випускаються центральним банком, становлять переважну частину готівково-грошового обігу. Незначна частина випуску грошей (близько 10%) припадає на казначейства, які емітують переважно монети та дрібно-купюрні паперово-грошові знаки – казначейські квитки.
Безготівкове звернення - це зміна залишків коштів на банківських рахунках, що відбувається внаслідок виконання банком розпоряджень власника рахунку у вигляді чеків, пластикових карток, жиронаказів, платіжних доручень, електронних засобів платежу, інших розрахункових документів. У деяких країнах використовують казначейські векселі, сертифікати, інші інструменти.
Між готівково-грошовим та безготівковим обігом існує тісна та взаємна залежність: гроші постійно переходять з однієї сфери звернення до іншої, змінюючи форму готівкових грошових знаків на депозит у банку, і навпаки. Надходження безготівкових коштів на рахунки банку - неодмінна умова для видачі грошей. Тому безготівковий оборот невіддільний від обігу готівки і утворює разом із єдиний грошовий оборот країни, у якому циркулюють єдині гроші одного найменування.
З удосконаленням платіжно-розрахункових відносин змінювалося і співвідношення між готівкою та безготівковими сферами грошового обігу. До кінця XIX ст. переважали платежі готівкою. У сучасних умовахпитома вага готівки, особливо в промислово розвинених державах, невелика, наприклад, у США вона становить близько 8%.
Грошова система
[ред.]Матеріал з Вікіпедії - вільної енциклопедії
Грошова система - це устрій грошового звернення країни, що склалося історично, закріплене національним законодавством. Грошова система визначає грошовий знак, що має ходіння в даній державі.
Розрізняють два типи грошових систем: системи металевого обігу та системи обігу грошових знаків, коли золото та срібло витіснені з обігу нерозмінними на них кредитними та паперовими грошима. Системи металевого грошового обігу, у свою чергу, поділяються на біметалічні та монометалічні системи. Біметалічні - це грошові системи, за яких держава законодавчо закріплює роль загального еквівалента (тобто грошей) за двома благородними металами золотом та сріблом. При цьому здійснюється вільне карбування монет з цих металів та їх необмежене поводження. При монометалізм загальним еквівалентом служить один грошовий метал (золото або срібло). Одночасно в грошовому обігу функціонують інші знаки: банкноти, казначейські квитки, розмінна монета. Ці грошові знаки вільно обмінюються на грошовий метал (золото чи срібло).
Найбільшого поширення у світі набув золотий монометалізм. Розрізняється три види золотого монометалізму: золотомонетний, золотозлитковий та золотодевізний стандарти.
При золотомонетному монометалізмі (що у Росії до 1914-1918 рр.) ціни товарів обчислюються у золоті, у внутрішньому обігу країни функціонують повноцінні золоті монети, золото виконує всі функції грошей. Виготовляється вільне карбування золотих монет; всі грошові знаки (банкноти, розмінні монети) вільно обмінюються на золото; допускається вільне вивезення та ввезення золота та функціонування вільних ринків золота. Після Першої світової війни замість золотомонетного монометалізму було встановлено золотозлитковий та золотовалютний (золотодевізний) види монометалізму. При золотозлитковому стандарті обмін банкнот та інших грошей здійснюється лише на зливки вагою 12,5 кг; при золотодевізному - обмін банкнот та інших грошей став проводитися на валюту девізів країн, де дозволявся обмін на золоті зливки. Після 1929-1933 р.р. були ліквідовані всі форми золотого монометалізму, а після Другої світової війни на конференції в Бреттон-Вудсі (США) в 1944 р. була оформлена так звана Бреттон-Вудська грошова система, що характеризується такими рисами: золото витісняється з вільного обороту і виступає лише засобом вікон між країнами; поряд із золотом міжнародним засобом та резервною валютою виступають долар (США) та фунт стерлінгів (Великобританія); на золото обмінюються лише резервні валюти за встановленим співвідношенням, і навіть на вільних золотих ринках; міждержавне регулювання валютних відносин здійснюється МВФ (Міжнародним валютним фондом). Бреттон-Вудська грошова система представляла собою систему міжнародного золотодевізного монометалізму на основі долара.
У 70-ті роки. XXв. у зв'язку із скороченням золотих запасів у США ця система зазнала краху. У 1976 р. на зміну Бреттон-Вудської грошової системи прийшла Ямайська грошова система, оформлена Угодою країн – членів МВФ (о. Ямайка) у 1976 р. та ратифікована країнами – членами МВФ у 1978 р.
Згідно з Ямайською валютною системою світовими грошима було оголошено спеціальні права запозичення (СДР), які стали міжнародною одиницею. При цьому долар зберіг важливе місце у міжнародних розрахунках та валютних резервах інших країн. З іншого боку, юридично було завершено демонетизація золота, тобто втрата золотом фінансових функций. У той же час золото залишається резервом держави, воно потрібне для придбання валюти інших країн.
Нині у жодній країні немає металевого обігу; основними видами грошових знаків є кредитні банківські квитки (банкноти), державні гроші (казначейські квитки) та розмінна монета.
Офіційною грошовою одиницею Росії є карбованець. Офіційний курс рубля до іноземних валют визначається Центральним банком і публікується у пресі. На території Росії функціонують готівка (банкноти та монети) та безготівкові гроші (у вигляді коштів на рахунках у кредитних установах). Винятковим правом емісії готівки, організації їх обігу та вилучення на території Росії володіє Банк Росії.
2. ПОНЯТТЯ ГРОШОВОГО ЗВЕРНЕННЯ, ЙОГО ВИДИ. ЗАКОН ГРОШОВОГО ЗВЕРНЕННЯ.
2.1. Грошове звернення та його види
Найважливішою складовою економіки будь-якої держави є грошовий обіг. Складне переплетення різноманітних виробничих, інвестиційних та торгових процесів, нерозривно пов'язані з ними процеси накопичення та вкладення капіталу, формування та використання кредитних коштів забезпечуються завдяки грошовому обігу.
Грошовий обіг – це рух грошей у внутрішньому економічному обороті країни, у системі зовнішньоекономічних зв'язків, у готівковій та безготівковій формі, що обслуговує реалізацію товарів та послуг та нетоварні платежі в економіці.
Інше визначення грошового обігу:
Грошовий обіг – це рух грошей під час виконання ними своїх функцій.
Грошовий обіг – це рух грошей між трьома групами економічних агентів: споживачами, підприємствами та органами державної влади.
p align="justify"> Грошовий оборот, виходячи з останнього визначення, можна розрахувати як суму всіх платежів, здійснюваних економічними агентами в готівковій і безготівковій формі.
На грошовий обіг впливають такі фактори:
1) стан економіки країни;
2) функціонування платіжно-розрахункової системи країни;
3) збалансованість ринкового попиту та пропозиції;
4) грошова маса, тобто кількість грошей, що перебувають у обігу;
5) попит на гроші та пропозицію грошей;
6) інфляція.
Грошовий оборот складається з обороту готівкових та безготівкових грошей. Готівка – це гроші, представлені у формі паперових грошей, банкноти, розмінні металеві монети. Безготівкові гроші – це гроші, подані на рахунках у кредитних установах. Виділяють два види грошового обігу: готівково-грошовий обіг та безготівковий обіг.
Готівково-грошовий обіг – це рух готівки у сфері обігу у виконанні ними двох функцій: кошти платежу і кошти обращения.
Готівково-грошовий обіг обслуговується банкнотами, розмінними металевими монетами та паперовими грошима.
Готівково-грошовий обіг обслуговує відносини між окремими фізичними особами, між юридичними особами, між фізичними та юридичними особами, між юридичними особами та державою, між фізичними особами та державою.
І відповідно використовується готівково-грошовий обіг при кругообігу товарів та оплаті послуг, при виплаті заробітної плати, пенсій, різних допомог, при виплаті доходів за цінними паперами тощо.
Розмір готівково-грошового обороту залежить від рівня цін у країні, від обсягу товарів та послуг, від кількості ланок у системі розрахунків.
Готівково-грошовий обіг займає меншу частину грошовому обігу (за деякими оцінками становить близько 10%). Причому наголошуються на подальших тенденціях зниження обсягів готівково-грошового обігу у зв'язку з розвитком системи безготівкових розрахунків.
Організація готівково-грошового звернення передбачає встановлення суворого порядку емісії грошових знаків. Емісійні функції більшості країн покладено Центральні, державні банки. У Росії організацією готівково-грошового обігу та емісією фінансів займається Банк Росії (Центральний банк РФ).
Банкноти та монети, що випускаються ЦБ РФ, є безумовними зобов'язаннями держави та забезпечуються державними активами, приймаються за номінальною вартістю при всіх видах платежів, при оплаті всіх товарів на території країни. Надходження готівки в оборот відбувається відповідно до потреб економіки, тому на емісійні банки часто покладають функцію оцінки та прогнозування розвитку виробництва та потреби у готівці. Крім того, ЦБ РФ здійснює регулювання готівково-грошового обігу.
При організації готівково-грошового обігу виходять із наступних принципів:
1) Централізація організації та регулювання грошового обігу.
Відповідно до цього принципу, ЦБ має виняткове право організовувати та регулювати рух готівки, що дозволяє досягти стійкості, безперебійності грошового обігу, та врахувати купівельну спроможність національної валюти. Досягається цей принцип завдяки нормативним документам, які регламентують касові операції всіх суб'єктів господарювання та кредитних установ.
2) Еластичність та економічність грошового обігу.
Згідно з цим принципом, оскільки готівка і безготівкові гроші мають в основі одні і ті ж кредитні гроші (кредитну основу), то вони можуть легко переходити один в одного, що дозволяє еластично (суттєво) зрушувати межі між готівковим та безготівковим грошовим обігом залежно від потреби економіки. Дотримуючись цього принципу, держава змінює дороге готівково-грошове звернення на дешевше безготівкове звернення.
3) Комплексність організації грошового обігу.
Відповідно до цього принципу необхідно забезпечити комплексний підхід щодо організації грошового звернення, тобто. розглядати як єдине ціле та готівково-грошове звернення та рух безготівкових коштів. Задля реалізації цього принципу законодавчо встановлюється єдиний порядок розрахунків через комерційних банків. Такий порядок підвищує якість розрахунково-касового обслуговування.
4) Регулярність та безперебійність забезпечення економіки готівкою. Згідно з цим принципом, ЦБ здійснює своєчасну емісію готівки та регламентує діяльність комерційних банків, кредитних установ з метою впливу на їх здатність своєчасно обслуговувати розрахунки між суб'єктами господарювання. Цей принцип реалізується за допомогою емісії та за допомогою різних інструментів державного регулюванняекономіки (видача ліцензій, запровадження санкцій порушення законодавства, що регламентує грошове звернення).
5) Регламентація процедури виконання операцій із готівкою. У даному випадкудержава встановлює порядок роботи банків, суб'єктів господарювання з касовою готівкою, порядок оприбуткування готівки та їх видачі через касу банку або господарюючого суб'єкта, порядок документального оформлення касових операцій. Такий порядок встановлюється та закріплюється нормативними документамиЦП.
Основними законами, що регламентують готівково-грошове звернення до, є:
Положення ЦБ № 56 «Про порядок ведення касових операцій на кредитних організаціях біля РФ».
Інструкція ЦБ № 93-І «Про порядок відкриття уповноваженими банками банківських рахунків нерезидентів у валюті РФ та проведення операцій за цими рахунками».
Положення ЦБ «Про правила організації готівкового грошового звернення біля РФ».
У цьому останньому документі визначається, що грошові розрахунки між юридичними особами здійснюються, як правило, у безготівковій формі і як виняток дозволено розрахунок готівкою в межах законодавчо встановленого ліміту для однієї угоди (60 000 руб.). Для юридичних встановлюється ліміт залишку готівки у касі. Усі кошти понад ліміт юридичні особи зобов'язані щодня здавати в банк на свій розрахунковий рахунок.
Безготівковий обіг – це рух вартості без участі готівки шляхом перерахування коштів за рахунками кредитних організацій.
Внаслідок безготівкового обігу змінюються залишки коштів на рахунках клієнтів банку. Здійснюється безготівкове обіг чеками, векселями, пластиковими картками та іншими кредитними інструментами.
Обслуговує безготівкове звернення відносин між юридичними особами, юридичними особами та кредитними організаціями, юридичними та фізичними особами, фізичними особами та кредитними установами, юридичними особами та державою.
Використовуватися безготівкове звернення може також як і готівка для оплати товарів та послуг, різних розрахункахта платежах.
Обсяг безготівкового обігу набагато більше готівково-грошового обігу (90%). І це невипадково. Безготівкове звернення має деякі переваги, зокрема:
1) дозволяє економити готівку
2) дозволяє скорочувати витрати обігу, оскільки скорочуються витрати на друкування та пересилання грошей
3) сприяють збільшенню швидкості грошового обігу
У порядку здійснення безготівкових розрахунків визначається такими нормативними документами:
Положення ЦБ «Про безготівкові розрахунки» № 2-П;
ФЗ «Про центральний банк РФ»;
ФЗ «Про банки та банківську діяльність»;
ФЗ «Про порядок емісії кредитними організаціями банківських картокта здійснення розрахунків за операціями, що здійснюються з їх використанням» № 23-П.
Відповідно до ДК РФ застосовуються такі форми безготівкових розрахунків:
Розрахунки платіжними дорученнями;
Розрахунки чеками;
Розрахунки платіжними вимогами-дорученнями;
Розрахунки акредитивами.
Розвиток ринкових відносин економіки зажадало зміни основ системи безготівкових розрахунків, зокрема принципів їх організації:
Перший принцип безготівкових розрахунків у ринкових умовгосподарювання полягає у їх здійсненні за банківськими рахунками, які відкриваються клієнтам для зберігання та переказу коштів. У ринкових умовах господарювання проведення розрахунків через банк має зумовлюватись економічною доцільністю, поєднуватися з економічною самостійністю суб'єктів ринку та їхньою матеріальною відповідальністю за свої дії. Важливо наголосити, що перший принцип безготівкових розрахунків в умовах ринку стосується як юридичних, так і фізичних осіб.
Другий принцип безготівкових розрахунків у тому, що платежі з рахунків повинні здійснюватися банками за розпорядженням їх власників у порядку встановленої ними черговості платежів та в межах залишку коштів на рахунку. У цьому вся принципі закріплено право суб'єктів ринку самим визначати черговість платежів зі своїми рахунків. Це значний крок на шляху до утвердження справжньої економічної самостійності господарників. Далі у формулюванні даного принципупривертає увагу відсутність вказівки на джерело платежу, що також важливо затвердження економічної самостійності власника рахунки у розпорядженні наявними в обороті коштами та відповідальності забезпечення платежу
Третій принцип - принцип свободи вибору суб'єктами ринку форм безготівкових розрахунків та закріплення їх у господарських договорах при невтручанні банків у договірні відносини. Цей принцип також націлений на утвердження економічної самостійності всіх суб'єктів ринку (незалежно від форм власності) в організації договірних та розрахункових відносин та на підвищення їх матеріальної відповідальностіза результативність цих стосунків. Банку відводиться роль посередника у платежах.
Принцип терміновості платежу означає здійснення розрахунків, суворо з термінів, передбачених у господарських, кредитних, страхових договорах, інструкціях Мінфіну РФ, колективних договорахз робітниками та службовцями підприємств, організацій на виплату зарплати або у контрактах, трудових угодах, договори підряду і т.д. Економічний сенс встановлення цього принципу обумовлений тим, що одержувач коштів зацікавлений над зарахуванні їх власним коштом, саме у заздалегідь обумовлений твердо фіксований термін. Введення принципу терміновості платежу має важливе значення практичне значення. Підприємство та інші суб'єкти ринкових відносин, маючи інформацію про ступінь терміновості платежів, можуть раціональніше побудувати свій грошовий оборот, точніше визначити потребу в позикових коштахта зможуть керувати ліквідністю свого балансу.
Принцип забезпеченості платежу тісно пов'язані з попереднім принципом терміновості платежу, оскільки забезпеченість платежу передбачає дотримання терміновості платежу наявність в платника чи його гаранта ліквідних коштів, які можна використовуватиме погашення зобов'язань перед одержувачем коштів. Залежно від характеру ліквідних коштів, слід розрізняти оперативну та перспективну забезпеченість платежу. Оперативну забезпеченість обумовлює наявність у платника або його гаранта достатньої для платежу суми ліквідних коштів першого класу (грошових коштів довгострокового, середньострокового та короткострокового характеру, а також таку форму їхньої організації, яка гарантує своєчасне погашення зобов'язання). Оперативне забезпечення платежів може мати різноманітні форми(В тому числі і у вигляді внесення коштів за рахунок клієнта або банку для подальшого їх перерахування одержувачу).
Принцип забезпеченості платежів створює гарантію платежу, зміцнює платіжну дисципліну у господарстві, отже, платоспроможність та кредитоспроможність всіх учасників розрахунків. Усі принципи розрахунків тісно пов'язані та взаємообумовлені. Порушення одного з них призводить до порушення інших.
2.2. Закон грошового обігу
Світові товарно-грошові відносини, а також окремій країні вимагають певної якості грошей для обігу. Кількість грошей, необхідні звернення, визначається законом грошового звернення.
Такий закон був відкритий К. Марксом, сутність якого виявляється у тому, що кількість грошей, необхідних для виконання функції засобу обігу, має дорівнювати сумі цін реалізованих товарів, поділеній на кількість оборотів (швидкість обігу) однойменних одиниць.
Відповідно до цього закону кількість грошей, необхідних у кожний момент для обігу, можна визначити за формулою:
Д - кількість грошових одиниць, необхідних у даний періоддля звернення;
Ц – сума цін товарів, що підлягають реалізації;
В - сума цін товарів, платежі за якими виходять за рамки цього періоду;
П - сума цін товарів, проданих у минулі роки, строки платежів за якими настали;
ВП – сума взаємопогашених платежів;
С.о. - Швидкість обороту грошової одиниці.
Швидкість обігу грошей визначається кількістю оборотів грошової одиниці за певний період.
Кількість грошей, потрібна для виконання функції грошей як засобу обігу, залежить від трьох факторів:
Кількості проданих на ринку товарів та послуг (зв'язок прямий);
рівня цін товарів та тарифів (зв'язок прямий);
Швидкості обігу грошей (зв'язок зворотний).
Усі чинники визначаються умовами виробництва. Чим більше розвинений суспільний поділ праці, тим більше обсяг товарів і послуг, що продаються на ринку; Чим вище рівень продуктивності праці, тим нижча вартість товарів та послуг та ціни.
Викладена вище формула може бути представлена у спрощеному вигляді:
М - маса товарів, що реалізуються;
Ц – середня ціна товару;
С.о. - Середня швидкість обороту (кілька разів на рік обертається карбованець).
Перетворюючи цю формулу, отримаємо рівняння обміну:
Яке означає, що добуток кількості грошей на швидкість обігу дорівнює добутку рівня цін на товарну масу. Коли виникають кризові явища в економіці, ця рівність порушується, відбувається знецінення грошей, що можна виразити у формулі:
За відсутності золотого стандарту став діяти закон паперово-грошового обігу, відповідно до якого кількість знаків вартості прирівнювалася до оцінної кількості золотих грошей, необхідних для обігу.
У разі демонетизації золота, тобто. Втрати їм своїх фінансових функцій, закон грошового звернення зазнав модифікації.
Мірою вартості товарів та послуг став грошовий капітал, що вимірює вартості не над ринком під час обміну шляхом прирівнювання товару до грошей, а процесі виробництва - товару до товару. Емісія кредитних грошей без урахування реальної вартості вироблених товарів та наданих послуг у країні в процесі виробництва, розподілу та обміну неминуче викличе надлишок, і в кінцевому рахунку призведе до знецінення грошової одиниці. Головна умова стабільності грошової одиниці країни - відповідність потреби господарства у грошах фактичному надходженню в готівковий і безготівковий оборот. Таким чином, можна сказати, що: закон грошового обігу - об'єктивний економічний закон, що виражає необхідність систематичного використання частини національного доходу для розширення та якісного вдосконалення процесу виробництва, збільшення національного багатства. Матеріальна основа накопичення – перевищення виробництва над споживанням.
Одним із найважливіших кількісних показників руху грошей є обсяг грошової маси. Грошова маса являє собою сукупність купівельних, платіжних та накопичених коштів, що обслуговують економічні зв'язкиміж фізичними та юридичними особами, а також державою.
Для аналізу кількісних змін грошового обігу на певну датута за певний період, а також для розробки заходів щодо регулювання темпів зростання та обсягу грошової маси використовуються різні показники (грошові агрегати).
У Росії її застосовують такі грошові агрегати:
Агрегат М0 є готівкою;
Агрегат М1 складається з агрегату М0 та коштів на розрахункових, поточних, спеціальних, акредитивних, чекових рахунках тощо плюс вклади в комерційних банках плюс депозити до запитання в Ощадному банку;
Агрегат М2 містить агрегат М1 плюс термінові вклади в Ощадбанку;
Агрегат М3 містить агрегат М2 плюс депозитні сертифікати та облігації державних позик.
Між агрегатами має бути рівновага. В іншому випадку відбувається порушення грошового обігу. Рівнавага настає за умови М2>М1 і зміцнюється за М2+М3>М1.
Найважливішим кількісним показником грошового обігу є грошова маса, що є сукупний обсяг купівельних і платіжних коштів, які обслуговують господарський оборот і належать приватним особам, підприємствам та державі.
На грошову масу впливають два фактори:
Кількість грошей визначається державою виходячи із потреби товарного обороту та держави;
Швидкість обороту грошей є час руху грошей і під час ними функцій звернення і платежу.
На швидкість обігу грошей впливають загальноекономічні чинники, тобто циклічний розвиток виробництва, темпи його зростання, рух цін, а також грошові фактори (монетарні), тобто структура платіжного обороту (співвідношення готівкових та безготівкових грошей). Крім загальних факторів швидкість обігу грошей залежить від періодичності виплати доходів, рівномірності витрачання населенням своїх коштів, рівня заощадження та накопичення.
Підсумовуючи сказане, можна дійти невтішного висновку, що загальною умовоюповної реалізації економічного впливу грошей на розвиток ринкової економікиє стійкість та еластичність грошового обігу.